中国进出口银行


中国进出口银行关于印发《出口卖方信贷项目评审实施细则（暂行）》的通知
1996年7月10日，中国进出口银行

各部、室：
现将《出口卖方信贷项目评审实施细则（暂行）》印发给你们，请遵照执行。

附：中国进出口银行出口卖方信贷项目评审实施细则（暂行）

第一章 总 则
第一条 为了使我行出口卖方信贷项目评估审查工作规范化、合理化、科学化，提高出口卖方信贷项目评审水平，为项目评审委员会对项目进行审议和决策提供依据，根据中国人民银行《贷款通则》、《中国进出口银行项目评审管理暂行办法》及《中国进出口银行出口卖方信贷暂行办
法》等有关规定，特制定本实施细则。
第二条 本实施细则适用于我行承担的各类出口卖方信贷项目（包括人民币贷款和外汇贷款）的评估审查业务。
第三条 出口卖方信贷项目评估审查工作按照《中国进出口银行项目评审管理暂行办法》规定和审贷分离原则，由项目评审部门独立开展。
第四条 出口卖方信贷项目评估审查工作应以下列各项为依据：
（一）国家的有关法律、法规，国家的产业政策、外贸政策、金融政策、财税政策及我行确定的信贷政策等；
（二）项目申请书、项目可行性报告、项目商务合同、协议等有关文件、资料；
（三）国家有关评估、评价、论证、审查的规定和办法，以及本行有关业务管理规定和办法。
第五条 出口卖方信贷项目的评估审查，由项目评审部门内设的出口信贷项目评审处负责具体承办。出口信贷项目评审处与信贷部门的有关业务处在工作中应互相配合、共同协作，在确保信贷资金安全的前提下提高服务水平。

第二章 项目评审程序
第六条 出口卖方信贷项目评审程序。对借款单位向我行申请的出口卖方信贷项目，由信贷部门在收到企业借款申请后，提出初审报告，一并将借款单位报送的文件、资料（原件或复印件）送交项目评审部门。
项目评审部门在收到有关项目的文件、资料后，要及时作出评审工作安排；在调查研究的基础上，项目评审部门及时对项目进行分析、审查、预测和评价，归纳综合各个单项分析、研究结论，在规定的评审工作日内，提出项目评审意见；根据本行《项目评审委员会工作规则》的规定，对贷款条件成熟的项目及时将项目评审报告提交项目评审委员会审议。
第七条 出口卖方信贷项目评审方法。评审方法主要包括：核查法、分析法、预测法。
（一）核查法。核查法是指对项目有关文件、资料和情况进行调查、了解、核实，掌握项目的实际情况，以便对项目进行分析、研究和作出评价。可采取实地调查、走访调查、口头询问和座谈讨论等方式。
（二）分析法。分析法是指对项目有关文件、资料和情况进行具体分析、比较、测算、估价，主要包括对比分析法、因素分析法、综合分析法、定量分析法、定性分析法等方法。
（三）预测法。预测法是指对项目有关文件、资料的数据进行趋势预测和分析。

第三章 项目评审内容
第八条 出口卖方信贷项目评审内容。项目评审部门开展出口卖方信贷项目评审工作，应当根据借款单位的具体情况（如资信情况、经济实力、偿债能力）和项目本身的不同情况（如项目规模、经济效益、风险程度）等。分别确定评审的内容和重点，主要从项目的政策性、有效性、合法性、效益性、风险性方面进行评估、审查。通过对项目贷款条件认真调查研究，运用科学的评审方法，对每一个出口卖方信贷项目进行客观、公正、合理的评审。出口卖方信贷项目评审的具体内容主要包括：文件、资料和评审；合同的评审；贷款基本条件的评审；经济效益的评审；风险评审；保证人、抵押（质押）物的评审。
一、文件、资料评审
第九条 对于送交项目评审部门的评审的出口卖方信贷项目，信贷部门应当及时、准确、完整地提供下列文件、资料：
（一）借款申请书；
（二）项目的有关批准文件；
（三）项目可行性研究报告；
（四）商务合同；
（五）信用证、银行保函、收汇水单、出口信用险保单等；
（六）出口许可证；
（七）借款单位进出口经营权批准文件；
（八）借款单位营业执照复印件、资信状况和近三年及本年度近期财务报表；
（九）担保单位营业执照复印件、资信状况和近三年及本年度近期财务报表；
（十）还款保证意向书；
（十一）财产抵押（质押）有关文件；
（十二）进口商、国内生产厂家资信证明、生产经营情况等有关资料；
（十三）与项目相关银行的基本业绩和情况；
（十四）信贷部门的项目筛选、初审报告；
（十五）项目评审工作所需要的其他资料等。
第十条 项目评审部门要对上述的项目文件、资料进行全面审查，对于需要完善、补充和项目有关文件、资料，信贷部门应给予积极配合，必要时可由项目评审部门直接向借款企业索取。项目文件、资料的评审，重点审查其有效性、合法性和合规性，对其是否完整、齐全、有效提出综合评价意见。
二、合同的评审
第十一条 对外合同的评审。主要审查出口商在什么时间与哪个国家的公司签订了商务合同，产品的名称、规格、数量、单价、产品的主要作用、合同总金额、延期付款利率、货款支付方式、合同价款支付进度、产品交货进度等。
第十二条 国内合同的评审。主要审查出口商与国内生产企业签订的产品购销合同的时间、生产厂家所在地、厂家名称、订购的产品的名称、规格、数量、单价、合同总价、货款支付方式、货款支付进度、产品交货进度等。
第十三条 内外合同的综合评审。主要审查内外商务合同在主要合同条款方面是否衔接，包括产品的名称、规格、数量、价格，支付进度和交货进度，以及内外商务合同有无明显漏洞，合同签订是否规范，合同是否真实有效等。
三、贷款基本条件的评审
第十四条 出口商基本条件的评审。主要包括企业名称、性质、规模、历史和现状，企业的经营业绩情况，近期产供销情况，出口商的履约能力及履约条件，企业的信用风险等级，企业在同行业中所处的地位和重要性，企业的财务状况和偿债能力（主要包括企业近三年和本年度近期的主要财务指标完成情况，如总资产、净资产、实现利润、短期借款、长期借款、流动比率、速动比率、资产负债率）等。
第十五条 生产厂家基本条件的评审。主要包括企业名称、性质、规模、历史和现状，主要侧重审查企业的生产能力、履约能力、产品质量、出口业绩等。对需要技术改造或扩建后才能执行出口合同的项目，要从严审查其技改项目资金落实及技改进度能否与出口产品的生产进度相衔接。
第十六条 进口商基本条件的评审。主要包括企业名称、规模、经济实力、历史和现状，主要侧重审查进口商的资信状况、履约能力，进口产品的用途，项目支付的资金来源及货款支付保证程度等。
第十七条 项目相关银行基本条件的评审。主要审查项目开证（包括信用证、银行保函）行的资信状况以及在本国、世界大银行中的排名等。
四、经济效益的评审
第十八条 项目创汇指标评审。项目创汇指标主要包括合同总金额、项目净收汇、项目用汇、项目净创汇等，它们之间的关系是：
项目净收汇＝合同总金额－佣金及其他
项目净创汇＝项目净收汇－项目用汇
第十九条 项目效益指标评审。项目效益指标主要测算项目利润以及项目总收入、项目总支出、项目总成本、应收出口退税等，它们之间的关系是：
项目利润（退税前）＝项目总收入－项目总支出
项目利润（退税后）＝项目总收入－项目总支出＋应收出口退税
或＝项目利润（退税前）＋应收出口退税
项目总支出＝项目总成本＋销售税金
项目总成本＝出口产品制造（或收购）成本＋管理费用＋销售费用＋财务费
用
第二十条 项目综合指标评审。项目综合指标主要包括销售利润、出口换汇成本、项目贷款最高额等，这些指标的基本计算公式为：
销售利润率＝项目利润（退税后）／项目总收入×100％
出口换汇成本＝项目总成本／项目净收汇
项目贷款最高额＝项目总支出－项目定金－贷款利息－企业自筹
对于分批发货分批结汇的项目，应按发货批次合理核定贷款最高额度。
通过对项目创汇指标、效益指标和综合指标的评审，对项目的总体盈利能力和创汇能力作出客观评价。出口卖方信贷项目经济效益测算方法详见我行进出银项发〔1996〕第113号文件的有关规定。
五、风险评审
第二十一条 项目各项风险评审。项目风险主要包括：国别风险、履约风险、收汇风险等。国别风险主要侧重于评审进口国家的政局是否稳定、贸易管理和外汇管制情况、经济实力和发展情况、近年来的进口支付情况、与我国的政治经济关系等；履约风险主要侧重于评审项目进出口双方、项目国内生产厂家等履约商务合同的能力，项目是否有履约保函，是否存在毁约的可能性、毁约或推迟执行合同对出口商带来的影响以及对我行贷款安全的风险程度等；收汇风险主要侧重于评审出口商出口产品收汇方式的风险、进口商进口产品的支付风险等。对非证（银行信用证和保函）项下的支付方式要严格审查，认为风险较大的应要求企业改变支付方式或投保出口信用险。在合同执行期限较长、进口国别风险不易确定和控制的情况下，根据实际情况，也应要求企业投保与项目风险相应的出口信用险。
第二十二条 不确定性分析。不确定性分析主要是指由于汇率、利率、价格等因素的变化对项目的影响程度。通过不确定性分析，找出最敏感因素，并针对该因素研究提出防范措施。
第二十三条 风险度评审。风险度评审是根据借款企业信用等级、贷款方式风险系数等，对贷款风险度进行测算，以确定该贷款项目的风险程度。经测算，对贷款风险度比较高的企业不予贷款。贷款风险度基本计算公式为：
贷款风险度＝贷款方式风险系数×企业信用等级系数
贷款风险度的具体测算规则和企业信用等级评定办法另行制定。
六、保证人、抵押（质押）物的评审
第二十四条 保证人的评审。主要对企业名称、性质、规模、历史和现状，企业的信用等级，企业的财务状况和偿债能力（主要包括企业近三年和本年度近期的主要财务指标完成情况，如总资产、净资产、实现利润、流动比率、速动比率、资产负债率等），以及企业的担保能力等进行评审，一般要求担保企业的净资产尽可能高于借款额，至少不能低于借款额。
第二十五条 抵押物的评审。主要包括抵押物权的设立，抵押物的选择、鉴定、估价、抵押率、抵押期限、抵押条件，抵押物的占管和处置，抵押物的保险和权益转让手续及法律公证手续等是否符合有关规定。
第二十六条 质押物的评审。主要包括质押物权的设立，质押物的选择、鉴定，质押率、质押期限、质押条件，质押物的占管和处置，质押物的保险和权益转让手续及法律公证手续等是否符合有关规定。

第四章 项目评审结论
第二十七条 在出口卖方信贷项目各个单项评审的基础上，对出口卖方信贷项目提出综合性评审结论。出口卖方信贷项目综合性评审结论应包括以下内容：
（一）项目是否符合国家有关产业政策、外贸政策、金融政策、财税政策等；
（二）项目是否符合我行出口卖方信贷项目贷款条件；
（三）项目风险程度及采取的防范措施（对贷款的安全性作出结论）；
（四）项目文件、资料的完整性、合法性、真实性；
（五）是否同意对项目进行支持提出总体意见和建议（包括对项目贷款金额、贷款期限、贷款利率等提出具体意见和建议并对项目存在问题提出具体处理意见和建议等）；
（六）对确实不具备贷款条件的项目，由项目评审部门提出意见与有关部门协商。对项目涉及的重大政策问题应提请项目评审委员会审议。

第五章 项目后评审
第二十八条 根据《中国进出口银行项目评审管理暂行办法》第十八条的规定，出口卖方信贷项目在执行过程中，项目评审部门可根据项目的不同情况，对项目实施后评审。出口卖方信贷项目后评审采取有重点、有代表性选择后评审对象的原则，对后评审项目的数量、后评审项目的内容和后评审项目的阶段等进行选择，项目评审部门根据有关规定制定后评审工作计划，进行后评审。
第二十九条 出口卖方信贷项目后评审主要对出口卖方信贷项目的履约风险、收汇风险、还款风险，以及项目单位的财务状况、资金使用状况等进行后评审。项目后评审工作完成后，项目评审部门要对项目后评审工作进行总结，主要是对项目实施情况包括执行我行信贷政策情况、项目具体进展情况、项目风险防范措施、各项合同履约情况、项目成功与否等进行总结，总结成功的经验和失败的教训，找出项目实施过程中存在的问题，提出改进和加强我行信贷资产风险管理的意见和建议。

第六章 附 则
第三十条 出口卖方信贷项目经行项目评审委员会审议通过后，项目评审部门应根据本行《项目档案管理规定》，建立出口卖方信贷项目评审档案（信贷部门提供初审阶段项目材料的副本或复印件）。出口卖方信贷项目评审档案主要包括：项目单位提供的各种文件、资料，项目初审报告，项目评审报告，借款通知书，借款合同，保证合同，抵押（质押）合同等。
出口卖方信贷项目评审档案应由专人负责保管，保证其连续性、完整性和安全性。查阅出口卖方信贷项目评审档案，须经项目评审部领导批准，以保证资料不丢失、不涂改。一个项目结束后，应将出口卖方信贷项目评审档案中的原始件送交本行办公室，由档案人员整理立卷归档，并按规定的保管期限存放。
第三十一条 本实施细则由中国进出口银行（项目评审部）负责解释、修订。本实施细则自公布之日起施行。


甘肃省嘉峪关市人民政府


嘉峪关市城市垃圾管理办法


嘉政发（2004）44号

第一章 总 则

第一条 为加强城市垃圾管理，改善城市环境，保障人民身体健康，根据《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《城市市容和环境卫生管理条例》、《城市生活垃圾管理办法》、《城市公厕管理办法》、《城市建筑垃圾管理规定》、《甘肃省城市市容和环境卫生管理办法》等有关法律、法规和规章的规定，结合实际，制定本办法。
第二条 本办法所称城市垃圾包括城市生活垃圾和建筑垃圾，不包括工业固体废物和危险废物。
城市生活垃圾是指在城市日常生活中或者为城市日常生活提供服务的活动中所产生的固体废物以及法律、行政法规规定视为城市生活垃圾的固体废物。
建筑垃圾是指建设单位、施工单位和个人在建设和修缮各类建筑物、构筑物、管网等过程中所产生的渣土、弃土、弃料、余泥及其它废弃物。
第三条 本市城市规划区内垃圾的清扫、收集、贮存、运输、处理及其设施的规划、建设、管理，适用本办法。
第四条 市环境卫生管理局具体负责城市垃圾的监督管理工作，组织实施本办法。
建设、房管、环保、卫生、公安、商务、旅游、交通、工商、市场管理中心、酒钢公司、铁路办事处等部门在各自职责范围内，协同市环境卫生管理局做好城市垃圾的管理工作。
第五条 市环境卫生管理局按照减量化、资源化、无害化的原则，对城市垃圾产生和处理的全过程实行管理，从源头减少垃圾的产生量。对已经产生的垃圾，要积极进行无害化处理和回收利用，防止污染环境。
第六条 鼓励改进燃料结构，发展清洁能源，限制消费品的
过度包装，开展废纸、废金属、废玻璃、废塑料、废电池、废电器等的回收利用。

第二章 治理规划和设施建设

第七条 城市垃圾的管理纳入国民经济和社会发展计划。市财政每年安排一定比例的资金用于城市垃圾的管理及有关设施的建设和维护。
第八条 市环境卫生管理局会同城市规划、国土资源、发展改革、环保、卫生等部门，根据城镇体系规划、土地利用总体规划、城市总体规划和环境保护规划的要求，制定本行政区域内的城市垃圾治理规划，经市人民政府批准后实施。
第九条 城市垃圾治理规划的主要内容包括：
(一)收运及处理现状与评价；
(二)产生量的预测与特性分析；
(三)治理目标和指导原则；
(四)减量化、资源化、无害化的主要措施；
(五)清扫、收集、贮存、运输、处理的方式；
(六)处理场(厂)、废物综合利用场所、垃圾转运站等设施的布点、规模，垃圾运输车辆等运输工具的停放及修造场所，环卫工作网点的布局及其占地面积；
(七)建筑垃圾消纳场的布点规划。
第十条 市环境卫生管理局按照城市垃圾治理规划和国家对城市环境卫生管理的规定与标准，统一规划、配套建设公共厕所和其他环境卫生设施。
第十一条 城市生活垃圾处理和分拣回收利用设施的布局及规模，按照垃圾治理规划合理确定。
第十二条 建筑垃圾消纳场的布局和规模，由市环境卫生管理局会同规划、国土资源等部门根据治理规划统一确定。
第十三条 城市生活垃圾处理设施建设要因地制宜、技术可行、规模适度。严格执行国家城市环境卫生质量标准、城市生活垃圾卫生填埋技术标准、生活垃圾焚烧污染控制标准、城市环境卫生设施设置标准等技术标准。禁止建设没有防渗隔离层和渗滤液收集和处理系统的简易填埋场。
第十四条 城市生活垃圾处理设施建设项目的环境影响评价报告应当经行业主管部门预审后，报有审批权的环境保护行政主管部门审批。
第十五条 城市生活垃圾处理设施工程竣工后，建设单位应当依法组织竣工验收，并向建设行政主管部门办理竣工验收备案手续；验收不合格的，不得交付使用。
第十六条 在新区开发、旧城改造时，建设单位应当按照国家有关规定和城市环境卫生专项规划的实际需要，配建标准化的生活垃圾清扫、收集、运输和处理等设施，并与主体工程同时设计、同时施工、同时交付使用，所需经费纳入建设工程概算。现有的住宅垃圾道应当逐步封闭。
第十七条 新建、改建、扩建建设工程应当按照规定设置围档、临时厕所和垃圾收集设施。
第十八条 商业、文化、体育、医疗、交通等公共建筑，以及旅游景点和其他人流集中的场所，应当按照环境卫生设施设置规定和设置标准，配套建设公共厕所和其他环境卫生设施，并设置垃圾收集容器。
第十九条 集贸市场的开办或者主管单位应当负责保持场内和周围环境整洁，根据垃圾日产生量设置密闭式垃圾收集容器，自行或者委托垃圾作业单位清扫、收集和运输垃圾，并做到日产日清。
第二十条 全市各单位和个体工商户应自行配置密闭式垃圾收集容器，自行或者委托垃圾作业单位清扫、收集和运输垃圾。
第二十一条 产生餐厨垃圾的单位和饮食业经营者，应当按照有关规定，自行单独收集和处置所产生的垃圾，或者委托垃圾作业单位收集和处置。
第二十二条 居民日常生活产生的垃圾，已经实行物业管理的小区，由所在物业管理公司统一收集；尚未实行物业管理的小区，由垃圾作业单位负责收集，居民自行分拣装袋并就近放置于生活垃圾存放容器内。所需垃圾袋由居民自行解决或向物业管理部门、垃圾作业单位购买。
第二十三条 任何单位和个人不得擅自拆除、迁移、改建、停用环境卫生设施或者改变其用途。因市政工程、房屋拆迁等确需拆除、迁移或者停用的，建设单位或者其他有关单位应当提前报市环境卫生管理局批准；拆除、封闭环卫设施的，应当按照“先建后拆”的原则，重建或者补建。
第二十四条 鼓励国内外企业和个人，投资建设和经营城市垃圾处理设施。

第三章 清扫、收集、运输、处理管理

第二十五条 市环境卫生管理局应当会同市城区工作办公室、环保、卫生等部门组织开展生活垃圾分类收集和综合利用，推行袋装化、压缩式收集和运输，禁止敞开式收集和运输。
第二十六条 任何单位和个人都必须按照市环境卫生管理局规定的时间、地点和方式排放生活垃圾，并积极配合进行分类收集。
第二十七条 建设工程施工期间，建设单位负责及时清运施工产生的垃圾、渣土，采取措施，防止尘土飞扬、污水流溢，确保环境卫生各项工作符合文明工地的要求。工程竣工后，建设单位应当负责及时清除弃物、弃料和围档、临时厕所等设施。
第二十八条 从事车辆运营、清洗、修理以及废品收购和废弃物接纳作业的，应当保持经营场所周围环境卫生整洁，采取措施，防止污水外流或者废弃物向外散落。
第二十九条 建筑垃圾应当单独堆放，不得倒入生活垃圾收集容器。
第三十条 产生建筑垃圾的单位和个人，应当在施工作业前到市环境卫生管理局申报垃圾产生量和处置方案，不得擅自倾倒建筑垃圾。
第三十一条 需要利用建筑垃圾的单位和个人，应事先向市环境卫生管理局提出申请，由市环境卫生管理局协调安排。
第三十二条 从事城市垃圾清扫、收集、运输服务的单位，应当将城市垃圾运往市环境卫生管理局规定的生活垃圾转运站、处理场(厂)和建筑垃圾消纳场，不得任意倾倒。
第三十三条 科研机构、医院、疗养院、屠宰场、生物制品厂产生的废弃物、工业固体废物和危险废物，应当依照国家有关规定处理，不得混入城市垃圾或进入垃圾处理场。
科研机构、医院、疗养院、屠宰场、生物制品厂产生的废弃物必须由市环境卫生管理局安排专用车辆运输，进行无害化处理。
第三十四条 城市垃圾运输车辆应当做到密闭、整洁、完好，在运输过程中不得扬撒、遗漏垃圾。
第三十五条 城市垃圾的贮存和处理设施应当保持完好，外观整洁，减少对周围环境的影响。
第三十六条 城市垃圾的清扫、收集、运输、处理应当逐步实行专业化、社会化、市场化管理。
第三十七条 城市生活垃圾的清扫、收集、运输、处理的经营权，可以采用公开招标方式，选择拥有先进技术、服务质量好的单位经营。
第三十八条 从事城市生活垃圾处理的单位，应当严格执行国家有关城市生活垃圾处理及污染防治的政策、技术规范、操作规程和污染控制标准，对处理过程中产生的污水、废气、废渣、粉尘等要按照规定处理，防止二次污染。清扫作业和垃圾清运应在夜间进行。
第三十九条 城市垃圾的清扫、收集、运输及处理，实行有偿服务，具体收费办法另行制定。

第四章 奖 惩

第四十条 任何单位和个人对发现违反本办法规定的行为均有权检举揭发。对及时进行举报的单位或个人，经查证属实的,一次性给予10----300元的奖励。
第四十一条 违反本办法第十九、二十、二十一、二十八、三十五条规定的，由市环境卫生管理局责令改正；拒不改正的，可处以1000元以上5000元以下罚款。
第四十二条 违反本办法第十六、十七、十八、二十三、二十七、二十九、三十、三十四条规定的，由市环境卫生管理局责令改正；拒不改正的，可处以5000元以上30000元以下罚款。
第四十三条 违反本办法第三十三条规定的，由市环境保护局依法予以处罚。
第四十四条 从事城市环境卫生管理的工作人员滥用职权，玩忽职守，徇私舞弊的，给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第五章 附 则

第四十五条 本办法由市环境卫生管理局负责解释。
第四十六条 本办法自颁布之日起施行。